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2008年までご愛顧いただいた「目指せFI」ウェブサイトは2009年、「FI Planning」として全面リニューアルいたしました。

今後は新ウェブサイトをご利用いただきますよう、お願いいたします。

www.fiplanning.com





生命保険のBeneficiary について
 投稿者:Nishi 投稿日:2008/03/21(Fri) 07:23 No.4984
 
またお世話になります。 今回も初歩的な質問で恐縮ですが、生命保険のBeneficiary についてアドバイスいただけたらと思います。

私のex-husband は、$400,000位の生命保険に入っていて、今もBeneficiaryが私の名前になったままです。先日どなたかの質問にNobuさんが

- 市民権があれば、配偶者が相続した分はいくらであっても税金が掛かりません(永住権ではダメです)。

- 相続税はここ数年は免除枠が$2million以上で、2011年以降、$1millionに戻ります。そのあとはどうなるか、まだ誰にも分かりません。仮に免除額が$1milだとしたら、生命保険とその他の資産を合わせて$1milを超えた分に相続税が掛かります。

と答えてらっしゃるのを読ませていただきました。そこで質問です。

1)Beneficiary を私にしたままであっても、相続する額が免除枠を超えないのであれば、市民権の有無を問わず、相続税など心配する必要はないのでしょうか? 
 
2)私の場合は離婚しているので、Beneficiaryが私になっていても、そういった面で、税金上何かしらの問題が出てくるのではないかと不安がよぎり、万が一の事を考えて、市民権を持っている子供にBeneficiaryをかえておいた方が無難なのかしらと思ったりします。 しかし娘は2人ともまだminor(12歳と15歳)です。以前Suze Orman Show で、minor の子供をBeneficiaryにする場合はirrevocable trust (?) がなければならないというような事が言われていたように記憶しています。子供がminor であることだけが問題であるなら、上の子供が18歳になってからBeneficiaryを子供の名前に変えたらどうでしょうか? それなら弁護士を雇ってirrevocable trustなるものを作成してもらう必要はありませんよね?

私が望んでいるのは、ex-husbandの生命保険が、無税で、確実に2人の娘に渡ることですが、そのためにしなければならない事があれば教えてください。

もう一件質問を追加させてください。銀行等の貯蓄への利子にはどういった免税枠が設定されて、通常何%の税金が課せられているのでしょうか? 例えば$50,000のCDを4% rate で1年間預けたとすると、一年後には$2,000の利子がつきます。この$2,000に課せられる利子は幾らになるのでしょうか?

今回もつまらない質問で恐縮です。 お時間のあります時で結構ですので、ご指導いただければ嬉しく思います。どうぞよろしくお願い致します。


Re: 生命保険のBeneficiary について
 Nobu - 2008/03/22(Sat) 06:08 No.4986
 

初歩的、と書いていらっしゃいますが、かなり複雑なケースですので、最終的には相続にも詳しい保険のエージェントや弁護士など、専門の知識がある人に相談するべきだと思います。

その際に基本的なところを理解していたほうが良いと思うので、知っていることを書いておきますね(たぶん、生命保険は他に詳しい人もいらっしゃると思います)。

1)アメリカの場合、正確には「遺産税」で、相続税ではありません。つまり、相続する人ではなく、死んだ人の遺産全体に税金がかかります。日本語にするときに相続税と書くことがありましたが、これからはちゃんと遺産税と書くことにしますね。混乱させてしまったのならすいませんでした。

遺産全体が関係してくるので、Beneficiaryが誰かということと、遺産税が掛かるかどうかは、直接関係ありません。ポピーさんがNo.4946で書かれていることも参考にしてください。

2)この部分は私もよく分かりません。特にSuzeが言っていたと書かれていることと、Nishiさんの状況が同じかどうか判断できないので(もしかしたら、州によっても影響があるかもしれないので)、やはり専門家に聞くべきだと思います。間違った判断をして$400,000を失うよりも、いくらか正当な金額を払って、正しくするべきだと思います。

銀行の利息への課税は別の投稿でお答えしますね(内容が違うことなので)。


Re: 生命保険のBeneficiary について
 Nishi - 2008/03/22(Sat) 11:36 No.4989
 

Nobu様

早速のアドバイスありがとうございました。

ボビーさんがNo.4946で書いていらっしゃるものも読ませていただきました。Nobuさんやボビーさんから頂いた知識を頭に入れた上で、専門の弁護士さんに聞いてみたいと思います。

それにしても本当に税金に関する問題は複雑で頭が混乱するばかりです。これからもご指導お願い致します。 ありがとうございました。


送金受領額にかかる税金 投稿者:Nishi 投稿日:2008/03/20(Thu) 08:52 No.4980  
以前お世話になりましたNishiと申します。 
税金や、お金に関することは本当に難しく、いつもNobuさんのサイトと、Suze Oman Show で自分なりに勉強しているつもりなのですが、いつまでたっても初歩的な事すら把握できず、皆様の高度な質問に圧倒されています。

今回も本当に基本中の基本の質問で恥ずかしいのですが、他に教えていただける所がありませんので、教えていただけますでしょうか?

前回、日本からの送金は110万円までなら税がかからないと教えていただき、去年日本の母が110万円送金してくれました。その頃は、今ほどドル安ではなく確か受け取り額が10,200ドル近くだったと思います。さて先週また母が110万円送金してくれました。今回の受け取り額は、ドル安のおかげ(?)で、11,130ドルありました。何だか得した気分になり喜んでおりましたが、「受け取り額が11,000ドル以上あると税金がかかるんだよ」とある人に言われて、ギョッとしてしまいました。だとしたら、

1)税金のかからない11,000ドルを差し引いた残りの130ドルに税金がかかるのですか? 

2)この税金はTax reportをFileする際に、自分から申し出て払うのですか? もしそうなら税率は何%で、どのように計算すればよいのでしょうか?

「税金」と聞いただけで、何だかとっても気が重く、このことが頭から離れないでいます。貴重なお時間を頂戴して心苦しいのですが、教えていただけると本当に助かります。よろしくお願いいたします。


Re: 送金受領額にかかる税金
 Nobu - 2008/03/20(Thu) 10:18 No.4981
 

結論から先に書くとNishiさんの場合は税金は掛かりません。

以前の投稿:
http://mezasefi.com/fibbs/fibbs.cgi?mode=res&no=4456&pastlog=0007

ある人に言われてと書かれていますが、アメリカ人が贈与するときは年間$12,000の場合は贈与税の対象となりえます(すぐに払う必要は普通はありません)。$11,000というのは以前の上限なので、それを言ったのでしょう。しかも、課税されるのは「贈った人」なので、Nishiさんのように受け取った人には課税されません。

しかも、外国からの贈与の場合、「贈った人」が外国人であれば、アメリカは課税できませんから、贈った人にも税金は掛かりません(だから、そもそも上記の年間の上限は関係ない)。

基本的なことではありますが、日米双方の税法が関わるので、意外と分かりにくいものですね。


Re: 送金受領額にかかる税金
 Nishi - 2008/03/20(Thu) 11:56 No.4983
 

Nobu様

税金が掛からないとの事ホッとしました。
こんなにつまらない初歩的な質問にも、ご丁寧な対応をして下さるNobuさんには本当に心から感謝を申し上げます。これからもNobuさんのサイトでいろいろと勉強させていただきたいと思っています。 
どうもありがとうございました。


mortgage 投稿者:taka 投稿日:2008/03/18(Tue) 23:54 No.4975  
Nobuさん
いつもお世話になってます。

Small Business オーナーで近々家を買い換えます。
Mortgage Rateが低いので希望借入額以上のものを借りて使わなくてすんだSavingをビジネスのほうへ回したり、他の運用に使うという考え方はありますか?
30年Fixですから、それでは利子額が多すぎてあまり利点はないのでしょうか?


Re: mortgage Nobu - 2008/03/19(Wed) 10:23 No.4976  

Cash out financingなどと呼ばれる手法ですね。自宅に必要な借り入れ金額以上に借りて、その分の差を他にまわす手法です。

まず、ローン会社がそれをやってくれるか、確認すると良いでしょう(こうやって投稿されているということは、オフィサーなどに勧められたのでしょうか?)。そうすることで利率が変わらないかも確認する必要があります。

本当に借りる必要があるかどうかも重要です。住宅ローン金利はビジネスローンやクレジットカードに比べて利率も低く、必要があれば有利な場合もあります。しかし、ビジネスや投資にまわすのはリスクが伴いますよね。

家が担保ですから、万が一、払えなくなったら家が取られてしまいます。その点も注意する必要があるでしょう。余計な借り入れをしなければ、毎月の支払額もその分、低くなります。

税法上の扱いにも注意が必要です。家の購入に必要な借り入れ金額以上は、税法上はEuiqty Loan扱いになり、控除ができるのは$100,000分に対する利息までです。ビジネスでローンが必要なら利息は常に控除できますから、利率と合わせてどちらが有利になるかはケースバイケースでしょうね。

私が一番気になるのは、「借りられるのなら借りてしまおう」という形だと、その資金をあまり活かせないのではないかということです。利率が低くても借金なので、借りずに済むのなら、そのほうが良いと思います(個人的な意見です)。


Re: mortgage taka - 2008/03/19(Wed) 22:53 No.4977  

御丁寧な回答、感謝いたします。


>家の購入に必要な借り入れ金額以上は、税法上はEuiqty Loan扱いになり

借入は最大で物件価格の80%までと思っていますが、税法上、Equity Loanとみなされる基準というのは何でしょうか?

>私が一番気になるのは、「借りられるのなら借りてしまおう」という形だと

おっしゃるとおりその辺の見極めが難しいですね。



いつもこちらで勉強させていただいています。
お忙しい中サイトを維持するのは大変なことと思います。
勝手なお願いではありますが、これからもよろしくお願いいたします。


Re: mortgage Nobu - 2008/03/20(Thu) 10:43 No.4982  

> 借入は最大で物件価格の80%までと思っていますが、税法上、Equity Loanとみなされる基準というのは何でしょうか?


単純に必要な借入額よりも多く借りた分がEquity Loanになります。

例えば30万ドルの家を10万ドルの頭金で買ったとします。必要な借入額は20万ドルです。しかし80%まで借りられるとすると、ローン会社によっては24万ドル、貸してくれるかもしれません。頭金は10万ドル払っているのですから、家に必要な借り入れが20万ドルで変わらず、プラス4万ドルがEquity Loanという形になります。

普通なら手持ちで10万ドルあって4万ドル使いたいのなら頭金を減らして6万ドルにするだけのことですが、買い替えや、ローンの借り換えのときに実質的に上記のようなことをして、「Cash out」する手法があります。


IRAの投資時期とファイル 投稿者:Ryu 投稿日:2008/03/09(Sun) 03:51 No.4956  
Nobuさん、こんにちは。初歩的な質問ですがよろしくお願いします。

RothIRAに投資しようと思っています。遅いのですが4/15まで2007年分を投資できると聞きました。例えば、今週末にタックスをファイルしてその後、IRAに投資した場合、どうなるのでしょうか?夫は今週末に済ませたいと言っているのですが、私は初めてのリタイアメントの投資なのでまだ調べたいことなどがあるのでもう少し後にと思ってたのですが、どうしても夫は(出張などもあるので)急いでるようです。

アドバイスお願いします。



Re: IRAの投資時期とファイル
 Nobu - 2008/03/10(Mon) 10:03 No.4958
 

IRAに投資する場合は拠出額が控除になるのでTax Returnに記入する必要があります。

Roth IRAの場合はTax Returnに直接影響しないので、タックスをファイルした後でも大丈夫です。

Rothに拠出することが本当に可能かどうかは普通はTax Returnの際にWorksheetを使って計算します。このWorksheetの情報は後で必要になる場合もあるので、タックスをファイルした後でも記入して取っておくと良いでしょう。


Re: IRAの投資時期とファイル
 Ryu - 2008/03/10(Mon) 13:04 No.4961
 

Nobuさん、お返事ありがとうございます。

追加で質問なのですが、
”Rothに拠出することが本当に可能かどうかは普通はTax Returnの際にWorksheetを使って計算します。”というのはどういう意味でしょうか?Rothに拠出が無理ということもあるのですか?(2007年に何もリタイアメントに拠出していなくても)

たびたびすみませんがよろしくお願いします。



Re: IRAの投資時期とファイル
 Nobu - 2008/03/12(Wed) 13:05 No.4971
 

Roth IRAへの拠出は収入が一定額を超えると認められなくなるので、それを計算しないといけない、という意味です。

http://mezasefi.com/retirement/retirement4.html#AGILimitation

もし収入がボーダーラインなら、ちゃんと計算して正しい拠出可能金額を出しておかないと、後で修正申告をしなければならなかったり、拠出しすぎた分に対してペナルティを取られたりしてしまいます。ボーダーラインなら、慌てて確定申告を先に提出しないほうが良さそうです。


Re: IRAの投資時期とファイル
 Ryu - 2008/03/16(Sun) 03:41 No.4974
 

Nobuさん、
お返事をいただいてたのにお礼が遅くなりすみません。
収入が一定額を超えるとだめなのですね、もう一度きちんとNobuさんのサイトで勉強します。ありがとうございました!


Roth IRAの税金申請書 投稿者:おむすび山 投稿日:2008/03/10(Mon) 01:41 No.4957  
いつもこのサイトでたくさんの事を教えていただいております。Nobuさんありがとうございます。

Ryuさんの質問と重複するようですが、教えて下さい。昨年からRoth IRAを始めたのですが、2007年の確定申告時に何かフォームを提出しないといけないのでしょうか。5年か6年前に良く分からないままトラディショナルIRAも作ったのですが、何もフォームを提出していないと思います。この場合は修正しないといけないでしょうか。1年間に限度を超えてRoth IRAに入れてしまった場合も手続きをして修正しないといけないんですよね。(予期していなかったボーナスが出たので年収の限度額を超えてしまったんです。嬉しいけど面倒くさいです。)

今までアメリカにずーと居るかどうか分からず、面倒くさいのでIRAのファイリングをうやむやにしていましたが、このサイトに巡り会って自分の事は自分でがんばるしか無いと思いました。でも検索しても良く分からなかったので初歩的な事ですが教えて下さい。


Re: Roth IRAの税金申請書
 Nobu - 2008/03/10(Mon) 10:11 No.4960
 

Rothへの拠出で提出しなければいけないフォームはないのですが、記録を取っておくためにWorksheetを保存しておくと良いでしょう。限度額を超えて、修正するために引き出した場合もWorksheetと金融機関からの明細を取っておく必要があります。

もしRothに限度額を超えて拠出した分を引き出さなかった場合、ペナルティの計算をするためにフォーム5329を提出する必要があります。

Traditional IRAは過去の拠出の記録が明細などであれば問題ないでしょう。


Re: Roth IRAの税金申請書
 おむすび山 - 2008/03/10(Mon) 13:45 No.4962
 

Nobuさん、ご回答ありがとうございます。フォームを提出する必要が無いと聞きホッとしました。
以前どこかのパーティで IRAの話しが出て、ある人が「2つの金融機関に限度額$4000づつ合計$8000入れておいたとしても金融機関同士は連絡を取らないので違反がわからない。そのためフォームを提出しないといけない」みたいな事を言っていたようだったので、その言葉を鵜呑みにしていました。私のIRA制度の理解力が無かったり英語のリスニングができなかった為かもしれません。
実際はIRSに連絡が行っているのでしょうか。


Re: Roth IRAの税金申請書
 mikichin - 2008/03/11(Tue) 03:08 No.4964
  <Home>

おむすび山さんの疑問の答えがここに載っています。
Rothは全てnon-deductibleなので、IRSへの通知はいらないようです。金融機関がIRSに通知する義務があると書いてあります。Traditional IRAにnon-deductible contributionがあったときは、Form 8606が必要です。

http://www.irs.gov/faqs/faq-kw128.html

17.3 Individual Retirement Arrangements (IRAs): Roth IRA
の項目を参照してください。


Re: Roth IRAの税金申請書
 おむすび山 - 2008/03/12(Wed) 13:20 No.4972
  <Home>

mikichinさん、Form 8606のことを教えていただきありがとうございます。
以前Traditional IRAにnon-deductible contributionをしたことがあったのですが、詳しい年や金額、申請したかどうかなど記憶にないので、この週末にでも倉庫の旧書類箱を調べてみます。
貴重な情報をありがとうございました。


債券投資のリターンについて
 投稿者:Rusty 投稿日:2008/03/10(Mon) 10:09 No.4959
 
投資関連の本を読んでいてわからないことがあったので質問させて下さい。「満期まで保有するつもりがなくて債券投資をする際に肝に銘ずべきことは、保有期間中の金利の変化によって実現するリターンは高くなったり低くなったりするという原則である。その間に金利が上がればリターンは目減りし、逆に下がれば上乗せさせられる」という記述がありました。この「目減りする」というケースは理解できるのですが、「上乗せされる」というケースが理解できません。初歩的な質問ですが、よろしくお願いいたします。


Re: 債券投資のリターンについて
 Nobu - 2008/03/11(Tue) 08:15 No.4965
 

例えばクーポンレートが5%で、額面が$1000の債券があったとします。金利が上がれば、その債券価格は$1,000よりも下がります。これが目減りですから、このケースを理解されていれば、反対に考えれば良いだけですよ。

金利が下がると(例えば4%になる)、発行済みの5%の債券は、新規発行よりも利回りが良くなります。だから額面の$1,000よりも高い値段を払ってでも欲しい人が出てきます。それが「上乗せされる」という意味だと思います。


Re: 債券投資のリターンについて
 Rusty - 2008/03/11(Tue) 13:32 No.4966
 

Nobuさん、どうも回答ありがとうございました。
どうもよくわからなかったのは、例えばこの5%の例で、一年後に5%(=$50)のリターンが得られる債権だったとしたら、金利が下がったとしてもこの債券を$1,050以上の値段で買いたいと思う人はいないだろうと思ったのです。なのでその債券を売ったとしても結局5%以上のリターンは得られないのではないかと。
しかしその債券を例えば半年後に$1,028で買いたい人がいた場合には、結局売った人は年に直したリターンでは5.6%, 買った人は4.4%のリターンを得られてどちらもハッピーということになり得るなと思いました。(この理解でも間違っているかも知れませんが。)


Re: 債券投資のリターンについて
 Nobu - 2008/03/12(Wed) 12:57 No.4970
 

値上がりの幅は償還期限が長くなるほど多くなるので$1,050を超えることもあります。大雑把な計算ですが

額面$1,000 クーポンレート5% 年2回利払い 償還期限10年

の債券があったとして、金利が4%になったら、その債券の価格は$1,082ほどになります。逆に言えば、現在価格が$1,082の債券で半年毎に$25の支払い(クーポンレートx額面x1/2)の債券の利回りは4%になります。

債券価格の計算を勉強されると、仕組みが分かりますよ。


大学資金 投稿者:悩める親 投稿日:2008/03/08(Sat) 01:10 No.4945  
子供の大学資金のことでご相談です。

現在投資物件を持っており、それを子供の大学資金に当てようと計画しています。その使い方なのですが、1.大学入学前に物件を売るのが一般的かと思います。

でも、2.子供名義で教育ローンを組むことができれば、物件は卒業時に売れば良いので、4年間、授業料の支払いを先延ばしにできるというメリットがあるのではないかと考えています。

この2.の選択肢は実際のところどうなのでしょうか。親が投資物件を持っていることでローンが降り難くなったり、大した金額が降りないのであれば、意味がなくなります。また、子供名義のローンを親が返すことによるデメリットもあるのでしょうか。

いつ物件を売るのがいいのかは、子供が大学に入る時期の不動産の動向などにもよるのですが、複雑になるので、とりあえずこれは考えないようにしています。


Re: 大学資金 Nobu - 2008/03/08(Sat) 13:32 No.4952  

投資物件を持っている場合、かなり慎重に計画しないと、Financial Aidに大きく影響します。ご質問の答えにはならないのですが、知っている情報を書いておきますね。

大学入学前のBase Year(Financial Aidがどのくらい必要かを算出するための年)に物件を売ると、その年の収入とみなされて不利になると思います。

かといって投資物件を持っていると、資産とみなされ、Aidに影響します。ただ、収入よりも影響は少ないです。

お子さん名義のローンを親が返済した場合、その分は贈与になるはずです。年間$12,000を超える金額は贈与税の対象となります(実際には贈与の合計が$1millionになるまでは存命中は課税されませんが、遺産の課税が増えます)。

親名義で教育費ローンを組めば贈与にはなりませんが、在学中は利息がつかないなどのメリットはなくなってしまいます。


Re: 大学資金 悩める親 - 2008/03/11(Tue) 00:01 No.4963  

Nobuさん、アドバイスありがとうございました。

難しい問題ですね。どうすればいいのか、悩んでしまいます。将来に備えての投資だったのですが、、、。

ちなみに、不動産を持つのと課税口座でお金をもつのとでは、Financial Aidの審査に違いはあるのでしょうか。また、自分たちの住む家の価値やモーゲージの残高も審査に影響しますか。

幸い、子供が大学に入るまでには時間があるので、いろいろと道を探りたいと思います。


Re: 大学資金 ポピー - 2008/03/12(Wed) 04:17 No.4967   <Home>

連邦レベルのFinancial Aid申請に使われるFAFSA願書の場合、Primary ResidenceのEquityやRetirement Account内のお金は親の資産の計算に含まれません。

そういった物を除いて親の個人資産総額(基本的に全てNet Worthで計算されます)をはじき出し、その○%は子供の学費に貢献可能だろうといったように計算されます。だから、理論的には投資不動産だろうか、投資口座のお金だろうが関係無いのですが、実際は前者の方が価格評価の余地などがあるかもしれません。

また、個人資産かビジネスの資産かでも、多少計算法が違ってくるようです。でも、投資不動産はほとんど個人資産として計算されるようです。

しかし、各大学のFinancial Aid Officeが、FAFSAとはまた別の審査書類を作っていて、それには場合によりPrimary Residenceの購入価格や現時点での評価額、モーゲージの残高など色々書かされることもあるようです(大学によります)。

FAFSAは複雑なので、ここで全部説明しきれませんが、政府の説明サイトにリンクをつけておきますので、それを参考にして下さい。おそらく、お子さんの高校でも説明会などが開かれるのではないかと思います。


Re: 大学資金 悩める親 - 2008/03/12(Wed) 06:43 No.4969  

ボビーさん、FAFSAのご説明ありがとうございました。

極端な話、子供が大学に入るまでは投資や貯金をしないで大きな家に住み、入学してから家を売って、小さな家に住み替えるという方法もあるということですよね。結果的にはダウンサイズした分のお金が残ると。だからアメリカ人は大きな家に住んでいても貯蓄率が低いのかなと思いました。

モーゲージやReal Estate Taxをその分払わなければいけませんが、面白い方法ですね。一歩間違えばForeclosureですが、、、。

これとちょっと似た話があって、大病をした人がMedicaidをもらうために持っている資産をすべて家に費やし、持ち金をなくす努力をしたというのです。Medicaidは、資産を持たない人のための保険ですが、Medicaidを受け取るのも自分の住む家の価値は審査に影響しないそうなのです。その人は、お金は全然なくなったけど、家はすごく立派になったという話です。

こつこつお金を貯めるのが好きな(得意な)日本人にはなかなかできない発想ですね。


生命保険の税金 投稿者:yama 投稿日:2008/03/07(Fri) 09:27 No.4941  
Nobuさん、こんにちは。
またまた質問があります。

奥さんと子供のために生命保険に入ろうと思っています。今はまだ家は持ってませんが、$500,000のローンがある家を持っていると仮定して、30Year Term, $500,000のカバーの生命保険に入ったとします。
もし自分が30年の間に死んだとして、残された奥さん、子供に所得税はかからないけど、相続税はどうなるんでしょうか?
相続税が50%くらいかかると聞いたのですが、かからない方法もあると聞きました。何か自分名義にしないというような。
基本的には家のローンのカバー目的なので、相続税で半分も取られると$250,000しかカバーしないので、その場合はミリオンカバーの保険に入ってた方が良いのでしょうか?
よろしくお願いします。



Re: 生命保険の税金 Nobu - 2008/03/07(Fri) 11:49 No.4943  

生命保険を考えるのは非常におくが深いトピックで、質問は簡単でも、答えが単純にはならないので、難しいところです。

いくつかポイントだけ書いておきますね。

相続税はここ数年は免除枠が$2million以上で、2011年以降、$1millionに戻ります。そのあとはどうなるか、まだ誰にも分かりません。仮に免除額が$1milだとしたら、生命保険とその他の資産を合わせて$1milを超えた分に相続税が掛かります。最高税率は40%代後半と、かなり高い税率です(ここ数年、ほぼ毎年変わります)。

市民権があれば、配偶者が相続した分はいくらであっても税金が掛かりません(永住権ではダメです)。だから得という訳ではないので、注意してください。

相続税を掛からないようにするにはTrustを使います。特別な形のTrustにすると、ある程度の金額までは相続税が掛かることなく、遺族の生活費などに使える方法があります。市民権がない場合、外国人が作る相続税対策に詳しい弁護士にTrustの設定をお願いすると良いでしょう。ただし、一度Trustを設定すると戻すことができない場合もありますので、ご注意ください。

家のローンは残高がだんだん変わっていくので、一律にいくらが良いというのはありません。それよりも、保障期間に渡ってどのくらいの資産を残せば遺族が困らないのか、ローン以外のものも考える必要があります。教育費や生活費など、保険会社のウェブにあるツールを使ったり、エージェントと一緒に相談して見積もると良いと思います。

生命保険の金額の考えとして「そのお金で遺族に何を提供しようとしているか」を考えると楽になると思います。例えば生活に困らないように、大学まではいけるように、残された配偶者が働きに出なくてもいいように、などさまざまです。逆に保険金で遺族が今よりも裕福な生活ができるようにする必要は(一般的には)ないでしょう。

それと家を買うとMortgageの残高を全部払うタイプの生命保険の勧誘がたくさんきますが、この保険は割高なので、止めておいたほうが無難です。


オーナーは誰か ポピー - 2008/03/08(Sat) 01:28 No.4946  

生命保険の保険金はポリシー・オーナーの資産になります。

またアメリカは相続人に相続税がかかるのではなく、遺産(Estate)に遺産税がかかります。よって保険金が遺産の一部であるかどうかが、遺産税の重要な第一基準に基準になります。

だから、たとえyamaさんに掛けた保険でも、奥さんがポリシーのオーナーであれば、保険金が降りた際はそれは奥さんの資産になり相続は発生しません。

一方、オーナーがyamaさんだった場合は、保険金はyamaさんの遺産の一部となり、奥さんがそれを一部なり相続することになります。

後者の場合相続が発生するので、Nobuさんのおっしゃる通り奥さんが市民権を持ってらっしゃらない場合は、yamaさんの残す総遺産額次第では遺産税が掛かることもあり得ます。

この場合奥さんをポリシーのオーナ−にしてしまえば、相続は発生しないと私は理解しています。ただ唯一難点といえば、万万が一離婚とでもなると(変な話ですいません)、保険はオーナーである奥さんがキープする(奥さんが自分で保険料を支払い続けるなら)ことができるということでしょうか。おそらくトラストなど作る場合はそういった事もコントロールできるのかもしれません。


Re: 生命保険の税金 mikichin - 2008/03/08(Sat) 03:25 No.4947  

ボビーさんがおっしゃることを実践しています。
オーナーが私で夫の生命保険を契約し、またオーナーが夫で私の生命保険を契約しています。
さらに保険金受け取りの際に掛け金の出所を突っ込まれないように、それぞれの給与口座からの引き落としを設定しています。
相続税を避けるためにそうしました。


Re: 生命保険の税金 yama - 2008/03/08(Sat) 08:00 No.4949  

Nobuさん、ボビーさん、mikichinさん、ご返事ありがとうございます。
ポリシーオーナーを奥さんにするか、最終的にトラストにするかですね。
それで、自分なりにちょっとトラストを調べてみました。
Qualified Domestic Trustというのにすれば、米国市民権を持つ配偶者の控除と同じように出来て、配偶者に課税されないみたいですね。
これにした場合は、全部の資産の名前をこれにした方が良いということでしょうか?
不動産、401k、株、ファンド、銀行預金、生命保険など全部をトラストに変えた方がよいということでしょうか?
あと、トラストはどこに行けば、又はどうやったら出来るのでしょうか?

よろしくお願いします。


Re: 生命保険の税金 Nobu - 2008/03/08(Sat) 14:06 No.4954  

何をTrustに入れるかは難しい問題ですので、簡単な答えはないと思います。Trustは弁護士に作ってもらうのが一般的ですので、相続に詳しい弁護士にどの資産を入れるべきかなども含めて相談するのがベストだと思います。


Re: 生命保険の税金 ポピー - 2008/03/12(Wed) 04:24 No.4968  

Estate Law専門の弁護士に相談すればトラストを作ってもらえます。

下記のリンク先にQDTの必要な例などが簡潔に説明されています。

http://www.junglecity.com/pro/estate/2.htm
http://www.junglecity.com/pro/estate/10.htm



e-fileをした場合、W−2はどうしたらよいのでしょう?
 投稿者:マヨ 投稿日:2008/03/08(Sat) 07:45 No.4948
 
タックスリターンのe-fileの事を調べていたら、このサイトに行き着きました。初歩の質問かも知れませんが、宜しくお願いします。
タックスリターンの申請をして3年目になります。フォームは、1040EZです。簡単なので毎年、自分でしています。今回初めて、e−fileでタックスリターンの申請をしようと思っています。IRSのHPを読んでいると、所得が54,000ドル以下ならFreeFileが使えるとの事なのでトライしてみようと思います。
書面で申請した場合、添付しなければならないW−2は、e−fileを利用した場合、どのようにしたらよいのでしょう?
手元に残したままで良いのでしょうか?
インターネットで申請するだけで、IRSに送る必要はないのでしょうか?申請後にIRSに対して必要なことがあるのでしょうか?
その他、注意点がございましたら教えてください。宜しくお願いします。


Re: e-fileをした場合、W−2はどうしたらよいのでしょう?
 Nobu - 2008/03/08(Sat) 12:42 No.4950
 

e-Fileの場合、W-2などは添付できませんし、そもそも雇用主から提出されているので、後から送る必要はありません。

そう言えば私は今年、郵送で1040を出したのですが、W-2を同封するのを忘れました。1099もなく、TurboTaxで印刷した書類だけ送ってしまいました。


Re: e-fileをした場合、W−2はどうしたらよいのでしょう?
 マヨ - 2008/03/08(Sat) 12:56 No.4951
 

早速のお返事ありがとうございました。
e-failの申告のみですべてが完了するのでしょうか?
とても便利ですね。

TurboTaxを使ったのに郵送したのはなぜですか?
e-failとは違ったものなのですか?


Re: e-fileをした場合、W−2はどうしたらよいのでしょう?
 Nobu - 2008/03/08(Sat) 13:57 No.4953
 

私は無料のe-Fileが使えなくて、やろうと思うと$17.95x2(FederalとState)で結構お金がかかるので、郵送にしました。郵送ならFirst Class + Certified で両方合わせて7、8ドル程度でした。e-Fileでお金を払うのが気にならなければ、e-Fileのほうが楽でよいのですけどね。


Re: e-fileをした場合、W−2はどうしたらよいのでしょう?
 マヨ - 2008/03/08(Sat) 15:26 No.4955
 

そうですか。
e-fileって、便利ですが、所得が多いと利用するのに費用がいるのですね。
W−2は、雇用主からも送られているなら、郵送でも添付の必要がなさそうなのに、その辺が不便ですね。添付を忘れる事もないのにね。
TurboTaxは、計算してFormが印刷できるだけのものなのですね。毎年、購入しなければならないのなら、こちらも費用が必要ですね。
なんとか、やってみます。ありがとうございました。


TD アカウント 投稿者: 投稿日:2008/03/06(Thu) 05:45 No.4938  
いつもお世話になっております。
家内名義のSaving bond の購入について教えてください。
Treasury Direct (TD) の自分のアカウントから Registration List に登録しようとすると Sole owner かBeneficiaryか さらに Gift にする選択があります。ひとりのSSN の購入枠を超えて購入するためだけの目的なので、 Sole owner で、ギフトではない とすればいいような気がしますが、これで2人別々の購入と見なされるのでしょうか。 他に何か知っておくべき事はありますでしょうか。



Re: TD アカウント Nobu - 2008/03/07(Fri) 13:45 No.4944  

Sole OwnerかBeneficiaryであれば、その人の購入とみなされると思います。ご夫婦であれば、Beneficiaryを指定するほうが良い場合も多いでしょう。Primaryを指定すると、Secondaryとの共同所有のようですね。

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